Autoriaus Dienoraštis Apie Finansų Ir Verslo

Ar galite išskaičiuoti CFA ar BŽP išlaidas savo mokesčiams?

Gal, priklausomai nuo jūsų darbo reikalavimų.


Registracija į „Chartered Financial Analyst“ (CFA) arba „Certified Financial Planner“ (BŽP) programą ir atitinkamų egzaminų priėmimas gali būti brangus - iki kelių tūkstančių dolerių ar daugiau, kad būtų galima peržiūrėti ir tada atlikti egzaminus. Į šį skaičių neįskaičiuotos išlaidos, reikalingos baigti būtiną kolegijos lygio kursą.

Pakartotinis kandidatų klausimas: Ar galiu išskaičiuoti egzaminų mokesčius ar egzaminų rengimo išlaidas, susijusias su mano mokesčiais?

Na, trumpas atsakymas: Tai priklauso.

Mokymo išlaidų atskyrimo taisyklės

Vidaus pajamų tarnyba skelbia taisykles, pagal kurias iš jūsų mokesčių išskaičiuojamos su darbu susijusios švietimo išlaidos. Štai ką turi pasakyti IRS:

Įdarbinimo išlaidas galite priskirti verslo išlaidoms. Tai švietimas, kuris atitinka bent vieną iš šių dviejų testų.

  • Jūsų darbdavys arba įstatymas reikalauja, kad švietimas būtų išlaikytas, kad išlaikytumėte dabartinį atlyginimą, statusą ar darbą. Reikalingas išsilavinimas turi būti tinkamas jūsų darbdavio verslo tikslas.
  • Švietimas palaiko arba gerina įgūdžius, reikalingus jūsų dabartiniam darbui.

Praktikoje, investicinių valdymo ar analizės profesijų atstovams, CFA arba BŽP gali būti „bona fide verslo tikslas“ ir reikalingas darbui. Papildomas švietimas, kurio reikalaujama pagal CFA arba BŽP programą, gali būti laikomas kvalifikuotu darbu susijusiu išsilavinimu, jei tenkinami šie trys reikalavimai:

  • Norint išlaikyti dabartinį atlyginimą, būseną ar darbą, jums reikia kredencialo
  • Šis reikalavimas yra jūsų darbdavio verslo tikslas
  • Švietimas nėra programos dalis, kuri jums suteiks teisę į naują prekybą ar verslą

Šis paskutinis reikalavimas dažnai yra tas, kuris kelia daug įgaliojimų. Pavyzdžiui, jei dirbate su finansinių paslaugų įmone, bet ne su investavimu susijusiam vaidmeniui (pvz., Informacinėms technologijoms ar administravimui), jūsų darbui CFA arba BŽP nėra reikalingas. Tokiu atveju kredencialas suteiktų jums naują darbą, o jūsų išlaidos nebūtų atskaitytos iš mokesčių. Be to, jei jūsų darbdavys kompensuoja jūsų išlaidas, jūs tikrai negalite pretenduoti į juos kaip mokesčių deklaracijos išlaidų.

Jei gaunate daugiau išsilavinimo, nei reikalauja darbdavys (ar įstatymas), CFA teikiamas papildomas mokymas gali būti laikomas su darbu susijusiu išsilavinimu tik tuo atveju, jei jis „palaiko arba gerina“ įgūdžius reikalingi jūsų dabartiniame darbe. Tai gali būti sudėtinga, nes techniškai, nors BŽŪP ar BŽP tikrai pagerintų su darbu susijusius įgūdžius, tai taip pat galėtų būti laikoma kvalifikaciniu nauju darbu.

Kaip išskaičiuoti savo išlaidas, jei tai padarysite

Jei nustatysite, kad su jomis susijusios išlaidos faktiškai yra atskaitytos iš mokesčių, galite pareikalauti, kad jos būtų viena iš dviejų būdų:

  • Jei esate samdomas darbuotojas, galite juos išskaičiuoti kaip dalį savo išskaičiuotų sumų 1040 formoje A, bet tik dalį, kuri viršija 2% koreguotų bendrųjų pajamų.
  • Jei esate savarankiškai dirbantis asmuo, mokymosi išlaidas turite išskaičiuoti tiesiogiai iš savarankiško darbo pajamų. Akivaizdu, kad tam reikės pajamų, už kurias būtų apmokėtos išlaidos; tai reiškia, kad tuos, kurie šiuo metu yra bedarbiai, gali neišskaityti savo išlaidų.

Dabar, net jei jūsų kursų ar egzaminų išlaidos neatitinka mokesčių atskaitymo, jūs nesate visiškai laimingas. Kai kurios CFA ir BŽP išlaidos gali būti priskirtos Amerikos galimybių arba mokymosi visą gyvenimą kreditui. Nustatomasis veiksnys gali būti tai, ar vartojate kvalifikuotų paslaugų teikėjų kursinius kursus ir ar jie atitinka pajamų ribas.

Esmė

Trumpai tariant, kiekvienas CFA ir BŽP kandidatas turi skirtingą asmeninę ir mokesčių situaciją. Jei nesate tikri, ar jūsų egzaminai ir pasirengimo išlaidos yra atskaitytinos, verta pasikalbėti su mokesčių specialistu.

Vienas dalykas yra tam tikras dalykas: jūs nenorite, kad apie savo metinę elgesio ataskaitą atsiskaitytumėte apie mokestinį sukčiavimą.


Video Iš Autoriaus:

Susiję Straipsniai:

✔ - Aš paveldėjau tiekimo grandinės tepalą, dabar ką?

✔ - Verslo draudimo internetu pirkimas

✔ - Kas yra smulkiojo verslo kapitalo struktūra?


Naudinga? Pasidalinti Su Draugais!