Autoriaus Dienoraštis Apie Finansų Ir Verslo

Pinigų srautų valdymas mažų įmonių sėkmei

Turto grąžinimas, pinigų srautai ir likvidumas


Yra keletas senų posakių versle. Vienas yra „pinigai yra karalius“. Kitas yra „Laimė yra teigiamas pinigų srautas“. Tyrimai nuolat atliekami dėl nesėkmingų įmonių. Dauguma nesėkmingų įmonių, iki 60 proc., Teigia, kad visa ar dauguma jų nesėkmių atsirado dėl grynųjų pinigų srautų problemų. Pelnas yra gražus, reikalingas pinigų srautas. Pinigų valdymas yra raktas į verslo sėkmę.

Pradedančioms įmonėms dažnai trūksta grynųjų pinigų. Esamos įmonės gali rasti būdų, kaip išgyventi, jei gali rasti būdų, kaip generuoti pinigus. Pinigai yra vienintelis svarbiausias smulkaus verslo išlikimo elementas. Mažos įmonės dažnai sako, kad nesugebėjimas kontroliuoti pinigų yra didžiausia jų problema.

Kaip ir asmeniui ar šeimai, kompanijoms reikia pinigų pagalvėlės, kad pasitikėtų. Tai suteikia jiems saugumą nestabiliais laikais. Ji taip pat suteikia galimybę pasinaudoti strateginėmis investicijomis arba pasinaudoti galimybėmis sumažinti išlaidas. Mažosios įmonės taip pat turi sutelkti dėmesį į laisvų pinigų srautų koncepciją, kad nustatytų, jog piniginė pagalvėlė.

„Duncan Connor“ kalba apie tai, kaip bendrovės naudojosi savo pinigų srautais, kad išliktų sėkmingos per 2007–2009 m. Nuosmukį, „tai paprastas atvejis, kai valdoma, kiek srautų įeina į verslą ir iš jo. Sėkmingos įmonės valdė savo išlaidas, padidino maržas ir pastatė jų klientų bazę.

„Vienas iš pirmųjų dalykų, kuriuos sėkmingai veikiančios įmonės padarė recesijos metu, buvo pažvelgti į jų skolinimąsi ir iš naujo derėtis dėl sąlygų, kad, nors ir gali būti daugiau metų ir galiausiai brangesnis, dabar jie turi mažesnius mokėjimus. tikriausiai bloga idėja daugeliui įmonių, bet jei esamų skolų refinansavimas leidžia jums likti versle, yra aišku, kad tai daro. "

„Kitos įmonės susitarė dėl ilgesnių mokėjimų tiekėjams laikotarpių, tuo pačiu metu reikalaudamos greitesnių mokėjimų iš klientų.“

Dar vienas būdas, kad recesijai išgyvenusios įmonės valdė pinigų srautą, buvo valdyti kiek atsargų buvo vežama bet kuriuo metu - inventorius kainuoja pinigus, o atsargų, kurios sėdi ant jūsų sandėlio aukšte, savaičių kaina gali būti bankrutavusi jūsų verslui. “

Mažiausiai pageidautina išlaidų kontrolė visada yra žmogiškieji ištekliai, tačiau, sumažinus užsakymus, daugelis gamybos įmonių atleido darbuotojus, pradėjo užšaldyti ar sumažino darbo užmokestį ir išmokas, sumažino investicijas į darbą ir mokymą. "

„Connor“ daro išvadą: „Kita vertus, pinigų srautai patenka į vidų, taip pat buvo keletas triukų“.

„Per pastaruosius dvejus metus daugelio smulkiojo verslo operatorių radaruose atsirado gautinų faktūrų faktoringas, tačiau svarbiausi dalykai yra tai, kad parduodate savo sąskaitas nuo trijų iki dešimties procentų mažiau už sąskaitos faktūros sumą. Atsakymas yra tai, kad 90 proc. daugumos įmonių sąskaitos faktūra dabar yra geresnė nei 100 procentų sąskaitos faktūros per devyniasdešimt dienų, jei klientas sumoka visą sumą. trečiąją šalį ir sutelkti dėmesį į verslą, o ne įveikti mokėjimus.

Trečioji šalis veda klientą už mokėjimą. "

„Daugelis individualių įmonių ir partnerysčių sumažino savininkų sumokėtą sumą, ir daugeliu atvejų savininkai į savo verslą investavo daugiau pinigų, kad galėtų tęsti veiklą, o kiti perkėlė savo verslą į įvairesnes ar pelningesnes sritis.“

Pinigai ir pelnas

Pinigų srautai ir pelnas nėra vienodi. Finansinė apskaita nėra skirta pinigų srautams. Jis orientuotas į grynąsias pajamas ar pelną. Ilgainiui pelnas ir pinigų srautai yra maždaug tokie patys, tačiau esminis skirtumas yra laikas.

Laikas gali būti labai svarbus smulkiajam verslui. Pavyzdžiui, kai parduodate kredito klientui, tuos pardavimus tuoj pat pripažįstate savo pelno (nuostolių) ataskaitoje. Tai vadinama kaupimo principu pagrįsta apskaita. Tačiau jūs negaunate pinigų iš karto. Savo grynųjų pinigų biudžete ir pinigų srautų ataskaitoje nerodysite, kad kredito sandoris bus atliktas tol, kol iš tikrųjų gausite mokėjimą.

Galite pamatyti, kaip atotrūkis tarp pelno ir pinigų srauto gali būti labai didelis. Jei, pavyzdžiui, turite spartų kredito pardavimų augimą, pelnas gali būti gerokai didesnis už gautus grynuosius pinigus. Dėl tokios padėties mažos įmonės yra labai pažeidžiamos dėl to, kad jos nebėra.

Kas yra likvidumas?

Dažnai girdite žodį „likvidumas“, naudojamą kartu su grynųjų pinigų valdymu. Likvidumas yra įmonės gebėjimas mokėti trumpalaikius skolinius įsipareigojimus. Kitaip tariant, jei įmonė turi pakankamą likvidumą, ji gali sumokėti savo trumpalaikius įsipareigojimus, pavyzdžiui, mokėtinas sumas. Paprastai mokėtinos sąskaitos yra skolos, kurias skolinate savo tiekėjams.

Yra būdų, kuriais galite įvertinti savo likvidumą. Finansinio santykio analizė padės jums nustatyti, kaip sklandžiai jūsų įmonė yra arba kaip sėkmingai ji įvykdys trumpalaikius skolinius įsipareigojimus. Dabartinis santykis padės nustatyti trumpalaikio turto santykį su dabartiniais įsipareigojimais. Trumpalaikis turtas apima grynuosius pinigus, gautinas sumas, atsargas ir kartais kitas eilutes, pvz., Antrinę rinką turinčius vertybinius popierius. Jūs visada turite turėti daugiau trumpalaikio turto nei trumpalaikiai įsipareigojimai.

Greitasis santykis leis jums nustatyti, ar galite sumokėti trumpalaikius skolinius įsipareigojimus ar trumpalaikius įsipareigojimus, nereikia parduoti jokių atsargų. Svarbu, kad verslas galėtų tai padaryti, nes jei turite parduoti atsargas, kad galėtumėte apmokėti sąskaitas, tai reiškia, kad turite surasti pirkėją. Rasti pirkėją ne visada lengva ar įmanoma.

Yra įvairių kitų likvidumo priemonių, kurias norėsite nustatyti savo grynųjų pinigų pozicijai nustatyti.

Dėmesys likvidumui yra natūraliau vykdomas vadovui, o ne buhalteriui, kuris yra apmokytas kaupti kaupimo apskaitą. Kai tik jūsų verslas pradeda veikti, iš esmės jį paleisite iš čekių knygelės, kuri yra grynųjų pinigų apskaitos pavyzdys. Kol sąskaitoje yra grynųjų pinigų, jūsų verslas yra tirpiklis. Kadangi jūsų verslas tampa sudėtingesnis, turėsite priimti sudėtingesnę finansinę apskaitą. Vis dėlto turite atkreipti dėmesį į likvidumą ir grynųjų pinigų valdymą, nors stebite grynąsias pajamas per finansinę apskaitą.

Pinigų biudžetai

Dauguma kompanijų turėtų parengti mėnesinius pinigų biudžetus, kad galėtų stebėti jų pinigus. Tiesą sakant, grynųjų pinigų biudžetai turėtų būti atliekami prieš šešis ar dvylika mėnesių, kad būtų parengtas grynųjų pinigų poreikis. Grynųjų pinigų biudžetas parodys laiko skirtumą tarp pelno, kurį matote pelno (nuostolio) ataskaitoje, ir pinigų, kurie iš tikrųjų patenka į įmonę ir išeina iš įmonės.

Pinigų biudžeto tikslas nėra nustatyti grynųjų pinigų tikslus, bet numatyti poreikius. Jei paruošiate 6 - 12 mėnesių išankstinius grynųjų pinigų biudžetus ir pakeisite savo poreikius, pakeiskite savo pinigų biudžetus. Laikykite juos atnaujintus, nes mažas grynųjų pinigų kiekis įmonėje yra didelis. Tai turėtumėte žinoti iš savo asmeninių finansų. Parengti savo biudžetus atsargiai.

Grynųjų pinigų biudžetai gali apimti „kas-jei“ scenarijus. Juos galite naudoti bandant įvairius galimus ateities scenarijus. Galite pridėti tikimybės procentą į būsimą scenarijų ir išbandyti savo prielaidas. Pvz., Galite keisti savo kolekcijų greitį arba atsargų pirkimo laiką ir pamatyti, kaip jis veikia jūsų grynųjų pinigų poziciją.

Kaip padidinti savo pinigų srautus

Jūsų, kaip savo įmonės savininko ir vadovo, tikslas - išspausti visus pinigus iš savo balanso. Jūs ne tik norėtumėte gauti kuo daugiau pinigų iš savo įmonės, kaip jūs galite, bet jūs taip pat norėsite, kad tai įvyktų, jei kils potencialus ar faktinis krizė.

Dvi iš jūsų dabartinės turto sąskaitos paprastai yra didelės pinigų sumos. Tai yra atsargos ir gautinos sumos. Inventorius - tai produktai, kuriuos parduodate, ir gautinos sumos yra jūsų kredito sąskaitos arba tos sąskaitos, kurios atspindi klientui suteiktą kreditą. Abiejų sąskaitų likučiai turi būti kuo greičiau konvertuojami į pinigus.

Galite naudoti finansinio santykio analizę, kad patikrintumėte savo poziciją dėl atsargų ir gautinų sumų. Inventoriaus apyvartos rodikliai gali pasakyti, ar jūsų inventorius yra pasenęs, arba jei parduodate taip greitai, kad atsargos yra. Gautinų sumų santykiai, pvz., Neįvykdyti dienos pardavimai, gali pasakyti, kaip greitai jūsų kredito klientai valo savo sąskaitas. Nustačius savo inventoriaus ir gautinų sumų poziciją, galite imtis atitinkamų veiksmų, kad galėtumėte koreguoti ir gauti daugiau pinigų į savo įmonę.

Kitas būdas gauti daugiau pinigų į savo verslą dėl savo kredito klientų ir gautinų sumų yra „lockbox“ sistema, skirta rinkti mokėjimus. Jei turite mokėjimus laidiniu ar išsiųstu į „lockbox“, šie mokėjimai greičiau patenka į jūsų sąskaitą. Tada jūsų bankas gali pervesti lėšas į palūkanas turinčią sąskaitą.

Kita trumpalaikė strategija, leidžianti išspausdinti pinigus iš jūsų balanso, yra peržiūrėti balanso trumpalaikius įsipareigojimus. Sutelkite dėmesį į mokėtinas sąskaitas. Jie yra tie, kuriuos skolingi savo tiekėjams. Mokėkite savo mokėtinas sumas tą dieną, kurią jie turi būti mokami, o ne anksti. Nėra jokios priežasties suteikti savo tiekėjams pinigines dienas iki sąskaitos mokėjimo. Jūsų verslui reikia naudoti tuos pinigus. Išstumkite savo lėšų panaudojimą.

Geros grynųjų pinigų valdymo raktai

Geras grynųjų pinigų valdymas yra ta, kad krizės metu tipinės finansinės ataskaitos tampa nereikšmingos, o visa, kas svarbi, išlieka grynųjų pinigų požiūriu. Grynųjų pinigų krizėje, pavyzdžiui, nuosmukio, įmonės savininko dėmesys prireikus tampa labai trumpalaikis. Dažnai grynųjų pinigų krizė sukurs gerą grynųjų pinigų valdymo praktiką verslo vadybininkams, kurie perkelia iš tos dienos į priekį.

Vadybininkai turi suprasti, kaip parengti mėnesinį grynųjų pinigų biudžetą. Be to, jie turi suprasti grynųjų pinigų šaltinius ir naudojimo būdus, kaip ir pinigų srautų ataskaitoje, kuri yra viena iš trijų reikalingų finansinių ataskaitų. Grįžtamasis ryšys, kurį gaunate iš šių finansinių ataskaitų, yra neįkainojamas. Pradedant nuo atsargų ir gautinų sumų, jei vadovai gali padidinti savo pinigų srautus, jie beveik visada gali išvengti pinigų grynumo ir patirti pinigų srautų problemų.

Straipsnis Turinys Pereiti prie skyriaus

Išskleisti

  • Pinigai ir pelnas

  • Kas yra likvidumas?

  • Pinigų biudžetai

  • Kaip padidinti savo pinigų srautus

  • Geros grynųjų pinigų valdymo raktai


Video Iš Autoriaus:

Susiję Straipsniai:

✔ - Penki skaitmeninio rinkodaros lygiai ir pardavimo procesas

✔ - Paaiškinta LLC veiklos sutartis

✔ - Kaip LLC ir korporacija yra skirtingi


Naudinga? Pasidalinti Su Draugais!