Autoriaus Dienoraštis Apie Finansų Ir Verslo

Smulkiojo verslo mokesčių strategijos pajamų mokesčio mažinimui (Kanada)

Mokesčių strategijos mažoms įmonėms, kurios sumažins jūsų pajamų mokestį


Perskaitykite šį smulkiojo verslo mokesčių strategijų sąrašą ir pažiūrėkite, kiek šiuo metu prašote mažinti savo pajamų mokesčio sąskaitą - ir kokie galite pradėti taikyti dabar, kad sumažintumėte pajamų mokestį, kurį šiais metais ketinate skolintis, jei jūs dirbate nedideliame versle Kanadoje.

Atkreipkite dėmesį, kad kai kurios iš šių strategijų taikomos tik tiems asmenims, kurie valdo individualias įmones ar partnerystes, kurie savo pajamų mokestį pateikia naudodamiesi T1 gyventojų pajamų mokesčio deklaracija. (Jūsų pirmojo verslo pajamų mokesčio deklaracija padės jums atlikti šią grąžinimo procedūrą.)

8 Smulkiojo verslo mokesčių strategijos

1) Visada rinkite pajamas, susijusias su verslu.

Veikiant verslui, reikia daug laiko, o kai kurie verslininkai negali būti trikdyti gauti ar išlaikyti kvitus „mažiems“ dalykams. Vis dėlto, mokestis už pastatymą klientui patenkinti, „kelios“ laiškai, kurias išsiuntėte, kavos maišelis, kurį pasiėmėte biurui - visi šie mažai dalykai tikrai gali prilygti per metus.

Maksimaliai padidinkite savo pajamų mokesčio atskaitymus surinkdami kvitus visi pirkimai, kurie yra ar gali būti susiję su verslu, ir juos tinkamai įrašyti ir paduoti.

Atminkite, kad Kanados pajamų agentūra (KRA) paprastai nepripažįsta kredito kortelės ataskaitų kaip išlaidų įrodymo - jūs turite išsaugoti savo pradines kvitus, jei kredito reitingų agentūra paprašo. (Kiek laiko turite juos išlaikyti?)

2) Valdykite savo RRSP ir TFSA įmokas.

Registruoto pensinio santaupų planas (angl. RRSP) ir neapmokestinamosios taupomosios sąskaitos (TFSA) yra puikus pajamų mokesčio atskaitymas mažųjų įmonių savininkams, ypač individualiems savininkams ar partneriams.

Nesvarbu, ar turėtumėte maksimalų RRSP įnašą kasmet, priklauso nuo to, kiek kasmet jūsų pajamos svyruoja. Mokesčių taupymas iš RRSP įnašo yra pagrįstas jūsų ribiniu mokesčių tarifu ir kadangi kai kurie arba visi jūsų leistini RRSP įnašai gali būti perkeliami į vėlesnius metus, geriau taupyti RRSP įmokas už metus, kai tikitės gauti didesnes pajamas.

Atkreipkite dėmesį, kad jei jūsų smulkaus verslo struktūra yra korporacija, situacija yra sudėtingesnė. RRSP įmokų dydžiai yra pagrįsti uždirbtomis pajamomis iš darbo užmokesčio, todėl, jei nuspręsite gauti dalį ar visas savo pajamas dividendų pavidalu, tai sumažins arba pašalins jūsų RRSP įnašą. Žr. Verslo atlyginimą arba dividendus - kaip turėtumėte mokėti save?

Kaip rodo pavadinimas, TFSA leidžia jums apsaugoti santaupas ir investicines pajamas iš mokesčių. Pajamų ir kapitalo padidėjimas iš akcijų, obligacijų ar kitų palūkanų turinčių priemonių yra neapmokestinamas TFSA viduje. Jei maksimaliai išnaudojote savo RRSP įmokas ir jums reikia nemokamos vietos, kad pinigus ar investicijas būtų galima įdėti, TFSA yra geras pasirinkimas.

3) Padidinkite savo ne kapitalo nuostolius.

Panašiai, jei jūsų įmonė turi ne kapitalo nuostolį (kaip apibrėžta, kai jūsų išlaidos viršija jūsų pajamas už verslą), kiekvienais metais apsvarstykite, kada geriausiai galite naudoti šį nuostolį, kad sumažintumėte savo pajamų mokesčio sąskaitą prieš naudodami jį.

Ne kapitalo nuostoliai gali būti panaudoti kitoms asmeninėms pajamoms kompensuoti bet kuriais konkrečiais mokestiniais metais, gali būti perkeliami atgal trejus metus arba perkeliami iki septynerių metų. Gali būti prasmingiau, jei jūs neteksite savo kapitalo, kad susigrąžintumėte jau sumokėtą pajamų mokestį, arba perkelkite jį į priekį, kad ateityje kompensuotumėte didesnę mokesčių sąskaitą, nei ji naudos per mokestinius metus kapitalo nuostoliai. Žr. Kanados mokesčių nuostoliai dėl verslo nuostolių.

4) Padidinkite savo labdaros pajamų kreditą.

Labdaros dovanos registruotiems Kanados labdaros organizacijoms ar kitiems kvalifikuotiems darbininkams uždirba jums mokesčių kreditus. Bet ar žinote, kad labdaros aukos, kurių bendra suma viršija 200 JAV dolerių, suteikia jums daugiau mokesčių kreditų, nes jie vertinami didesniu tarifu?

Norėdami maksimaliai padidinti savo labdaros pajamų kreditą, apsvarstykite galimybę šiais metais suteikti daugiau pasirinktų labdaros organizacijų. Jei padarysite 30 000 JAV dolerių pajamų ir nusprendėte suteikti tik 5% pajamų, laimingos labdaros organizacijos gaus $ 1500. (Atkreipkite dėmesį, kad neregistruoti Kanados labdaros organizacijos, Amerikos labdaros organizacijos ir politinės partijos nelaikomos labdaros pajamų mokesčio atskaitymais.)

5) Maksimaliai padidinti savo kapitalo sąnaudų (CCA) pajamų mokesčio reikalavimą.

Dauguma Kanados mažųjų įmonių savininkų žino, kad vietoj to, kad tik išskaitydami bet kokio nusidėvinčio turto, kurį jie įsigijo, naudojimą savo versle tam tikrais metais, jie turi atskaityti nudėvimojo turto savikainą per metus per kapitalą. Reikalavimas dėl išlaidų kompensavimo.

Tačiau daugelis smulkiojo verslo savininkų nežino, kad jie neturi reikalauti kapitalo sąnaudų išmokos tais metais, kai jis įvyksta - mažos įmonės mokesčių strategija, kurią galite naudoti, kad sumažintumėte savo pajamų mokestį. CCA nėra privalomas mokesčių atskaitymas, todėl jūs galite naudoti CCA reikalavimą tiek, kiek reikia, tam tikrais mokestiniais metais, kaip norite; jūs galite atlikti bet kokią nepanaudotą dalį, kad ateityje būtų lengviau kompensuoti didesnę pajamų mokesčio sąskaitą. Jūs neturite prasmės, kad per metus, kai turite mažai apmokestinamų pajamų, neturite reikalavimo atskaityti visą kapitalo sąnaudų pašalpą.

Kitas maksimalaus kapitalo sąnaudų padidinimo reikalavimo aspektas yra pirkti (ir parduoti) savo turtą tinkamu laiku. Jūs norite įsigyti naujus turtus iki finansinių metų pabaigos ir parduoti senus turtus po einamųjų finansinių metų.

Taip pat atkreipkite dėmesį į 50% taisyklę; tais metais, kai įsigijote turtą, paprastai galite reikalauti tik 50% kapitalo sąnaudų, kurią paprastai galėtumėte reikalauti (o kai kuriais atvejais taisyklė „galima naudoti“ reiškia, kad negalite reikalauti kapitalo Išlaidos iki antrųjų mokestinių metų po to, kai įsigijote turtą).

Sužinokite viską, kaip apskaičiuoti ir reikalauti kapitalo sąnaudų.

Taip pat galite skaityti, kaip reikalauti CCA dėl transporto priemonės, perkamos verslui.

6) Padalinkite savo pajamas.

Ši smulkiojo verslo mokesčių strategija leidžia visiškai pasinaudoti ribiniais mokesčių tarifų skirtumais. Kuo didesnės pajamos, tuo didesnis jūsų ribinis mokesčių tarifas Kanadoje. Perkeldami dalį savo pajamų šeimos nariui, turinčiam mažesnes pajamas, pavyzdžiui, sutuoktinį ar vaiką, galite sumažinti savo pajamų ribinį mokesčio tarifą.

Tai ypač galinga mokesčių strategija mažųjų įmonių savininkams, turintiems vidurinės mokyklos amžiaus vaikų. Tarkime, kad jūsų versle dirbote 19 metų dukterį, mokėdami jai 10 000 JAV dolerių. Dėl pagrindinio atleidimo nuo gyventojų pajamų mokesčio ji mokėtų labai mažą pajamų mokestį ir turėtų malonų lizdą, padedantį mokėti už savo išsilavinimą.

(Jei sumokėjote jai pajamas, atitinkančias atleidimą nuo gyventojų pajamų mokesčio, ji visiškai neapmokestins!) Ir tuo tarpu jūs „pralaimėjote“ 10 000 JAV dolerių nuo metų pajamų, sumažindami asmeniškai mokėtiną pajamų mokesčio sumą. Skaitykite pajamų paskirstymą Kanados įmonėms, kad sužinotumėte daugiau.

Jei ketinate įdarbinti šeimos narį į savo verslą, išlaikykite savo pretenzijas pagrįstas ir užpildykite visus dokumentus, kaip jūs, samdydami bet kurį darbuotoją ar rangovą (ar tinkamai jas apmokėsite už atliktą darbą). Įdarbindami žmoną / vyrą už tūkstančius dolerių per mėnesį už kelių valandų darbą, atsakydama į telefoną ar paduodant, yra tikrai būdas pritraukti Kanados pajamų agentūros dėmesį ir atsiimti jūsų reikalavimus.

7) Visiškai pasinaudoti namų ūkio įmonėms taikomais pajamų mokesčio lengvatais.

Ar valdote savo verslą iš savo namų? Jei ne, kas jums sustoja? Nors ne kiekvienas verslas tinka namų verslui, namų verslo įmonės turi privalumų, susijusių su pajamų mokesčiu.

Be namų atsiskaitymo už naudojimąsi namuose, namų verslo įmonės savininkai gali išskaičiuoti dalį daugelio su būstu susijusių išlaidų, pavyzdžiui, šilumos, elektros, namų priežiūros, valymo medžiagų ir namų draudimo.

Jei turite savo namus, taip pat galite išskaičiuoti savo turto mokesčio ir hipotekos palūkanų dalis. 6 „Home Based Business Tax“ atskaitymai, kurių nenorite praleisti, suteiks jums daugiau informacijos apie šiuos galimus pajamų mokesčio atskaitymus.

8) Įtraukite savo verslą?

Viena iš priežasčių, dėl kurių daugelis individualių savininkų ir partnerių įtraukia savo verslą, yra dėl mokesčių lengvatų. Geriausiai žinoma apie šias mokesčių lengvatas yra smulkaus verslo mokesčių atskaitymas, pagal kurį reikalavimus atitinkančių Kanados korporacijų pajamos apmokestinamos taikant specialų „sumažintą“ tarifą. Kanados kontroliuojamoms privačioms korporacijoms, reikalaujančioms mažo verslo atskaitymo, įmonių grynasis mokesčio tarifas yra 10,5%. Kitų tipų korporacijoms grynasis pelno mokesčio tarifas yra 15%.

Tačiau, įtraukus savo verslą į mokesčių strategiją, bus veiksminga tik tuomet, jei jūsų verslas pakaks, kad įsitvirtintų. Jau ne tik turite turėti didelių pajamų, kad padengtumėte steigimo išlaidas, bet turite būti pasirengę palikti pakankamai pelno iš savo įmonės pelno, kad galėtų pasinaudoti įmonių pelno mokesčio atidėjimu.

Pavyzdžiui, jei dirbate su įsisteigtais verslais, o pelnas per tam tikrą metus yra 60 000 JAV dolerių, bet 60 000 dolerių iš įmonės atlyginimų, 60 000 JAV dolerių bus apmokestinami taip, kaip jūsų asmeninės (T1) pajamos būtų dabar. todėl beprasmiška. Ar turėtumėte įtraukti smulkųjį verslą? paaiškinami bendrieji privalumai ir trūkumai.

Pradėkite sumažinti savo pajamų mokestį šiandien

Nors ne visos šios strategijos bus skirtos kiekvienam smulkiam verslui, tikiuosi, kad šis sąrašas jums davė galvą apie mokesčių planavimą. Mokamų pajamų mokesčio suma nėra absoliuti parašyta akmeniu. Yra teisinių, kartais paprastų dalykų, kuriuos galite padaryti, kad sumažintumėte savo pajamų mokesčio sąskaitą - mažų įmonių mokesčių strategijas, kurias galite pradėti taikyti šiandien.


Video Iš Autoriaus:

Susiję Straipsniai:

✔ - Internetinė rinkodara 101 mažosioms įmonėms

✔ - Kaip užsidirbti pinigų e. Knygomis internete

✔ - 3 Svarbūs planai, kuriuos reikės pradėti Small Business


Naudinga? Pasidalinti Su Draugais!