Autoriaus Dienoraštis Apie Finansų Ir Verslo

Metų pabaigos verslo mokesčių planavimo patarimai


Iki kiekvienų mokestinių metų pabaigos turite galimybę sutaupyti pinigų mokesčiais pagal laiką, išskaitymus ir pinigus (jei turite, ty, tam tikrus). Ši serija padės jums pažvelgti į šias mokesčių taupymo galimybes, pradedant nuo bendros laiko sampratos.

Jūsų mokesčių planavimas 2018 m. Ir vėliau turėtų apimti 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymo nuostatas, išsamiai aprašytas toliau.

  • 01

    Kaip 2017 m. Mokesčių pakeitimai daro įtaką metų pabaigos mokesčių planavimui

    2017 m. Mokesčių sumažinimo ir darbo vietų įstatymas („Trump Tax Cuts“) turėtų būti veiksnys, leidžiantis planuoti verslo mokestį 2018 m.

    Pirma, pažvelkite į naują 20 proc. Atskaitymą iš grynųjų verslo pajamų, kurias gali gauti mažos įmonės. Yra keletas apribojimų ir apribojimų.

    Antra, peržiūrėkite atskaitymus ir kreditus, kurie nebėra prieinami, pavyzdžiui, išskaičiuojant pramogų išlaidas.

    Trečia, jei įsigijote ar planuojate pirkti didelius kapitalo elementus, pvz., Transporto priemones, mašinas ar įrangą, patikrinkite naujus aukštesnius pirmojo metų nusidėvėjimo apribojimus, kurie galėtų sutaupyti pinigų.

    Be to, smulkaus verslo savininkai turi naują šeimų atostogas, suteikiamas iki 2019 m., Kad darbuotojams būtų mokamos šeimos atostogos.

  • 02

    Išsaugokite mokesčius sukaupdami ir iš anksto apmokėdami

    Kaip minėta pirmame etape, galite padidinti išlaidas (ir mažesnį pelną) kaupdami atsargas ir atsargas bei iš anksto apmokėdami išlaidas. Jei turite kokių nors grynųjų pinigų sėdi ar galite pagrįstai naudoti savo kredito liniją ar verslo kreditinę kortelę pirkimams, atsargų atsargas. Pavyzdžiui:

    Atsargos

    • Pažvelkite į savo biuro reikmenis ir nukopijuokite popierių ir papildykite iki pagrįstos sumos.
    • Jei turite atsargų, kurias reguliariai naudojate savo gamykloje, sandėliuose ar savo darbe, taip pat turite atsargų.

    Išankstinis mokėjimas

    • Iš anksto sumokėti draudimus, pvz., Savo verslo draudimą arba specializuotą draudimą jūsų verslo rūšiai (pvz., Draudimas dėl draudimo)
    • Iš anksto sumokėkite savo nuomą ar hipoteką. Jei iš anksto sumokėsite hipoteką, įsitikinkite, kad nurašysite pagrindinį kreditorių, o ne mokate papildomų palūkanų.
    • Išankstinis mokėjimas už profesinių žurnalų prenumeratą arba jūsų biuro priėmimo zoną.

    Pasitarkite su savo mokesčių patarėju, kad įsitikintumėte, jog taupymas sumažins jūsų pajamas.

  • 03

    Išsaugokite mokesčius, nustatydami 401k planą darbuotojams

    Jei jūsų įmonė bus pelninga šiais metais ir turite šiek tiek pinigų, galite sutaupyti mokesčių, sukurdami 401 (k) arba Safe Harbor 401 (k) sau ir savo darbuotojams. Net jei jūs turite individualią įmonę, vis tiek galite naudoti 401 (k), kad atidėtumėte pinigus savo išėjimui į pensiją ir sutaupytumėte verslo mokesčius. Tiesą sakant, šis procesas yra paprastesnis be darbuotojų, nes yra mažiau taisyklių.

    401 (k) planų mokesčių lengvatos:

    • Jūs galite pareikalauti mokesčių už savo verslą už 401k plano sukūrimo ir administravimo išlaidas, iki 500 dolerių per metus už kiekvieną pirmąjį trejų metų planą.
    • Sumos, kurias atidėjote iš savo verslo sau ir darbuotojams, yra išskaičiuojamos kaip verslo išlaidos (iki nustatytų ribų)
    • Atskiriems darbuotojams šis mokestis atidedamas, jei jie įdėti į kvalifikuotą planą; pinigai nėra apmokestinami tol, kol jie nebus išimti.

    Jei planą parengsite iki šio mokestinių metų pabaigos, jūsų potencialus taupymas gali būti daugiau nei už plano sudarymo ir jo finansavimo išlaidas.

  • 04

    Nurašykite blogas skolas, kad sutaupytumėte mokesčių

    Netinkamos (negrąžintinos) skolos gali būti nurašomos iki metų pabaigos, o nesurinktos skolos gali būti naudojamos siekiant sumažinti jūsų pelną. Štai kaip šis procesas veikia:

    1. Per metus jūs turite gautinų sumų, kurias jūs renkate… ir kai kurias gautinas sumas, su kuriomis susiduriate.
    2. Metų pabaigoje vykdykite „Paskolų senėjimo ataskaitą“, kad pamatytumėte, kas ilgai nesumokėjo.
    3. Jei klientas nebėra aktyvus arba nustojo mokėti, galite sumažinti šio kliento balansą iš viso pardavimo, kad sumažintumėte savo pajamas.
    4. Pridėkite visas blogas skolas, kurias norite nurašyti. Įsitikinkite, kad tikrai norite nurašyti šias skolas. Jei vėliau gausite pinigus iš kliento, turėsite pakeisti nurašymą ir deklaruoti mokėjimą kaip pajamas. Peržiūrėkite sąrašą su savo mokesčių konsultantu.

  • 05

    Pasenusių įrenginių ir atsargų rašymas ir rašymas gali sutaupyti mokesčių

    Pasenusius, sugadintus ar bevertes priemones galima atimti iš savo apskaitos įrašų, kad padidintumėte savo išlaidas ir sumažintumėte mokesčių įsipareigojimus. Štai kaip šis procesas veikia:

    • Turėtumėte turėti sąrašą visos įmonės įrangos, įskaitant biuro įrangą ir bet kokią įrangą, kurią naudojate gaminant produktus. Eikite per šį sąrašą ir pažymėkite įrangą, kuri yra: (1) pasenusi (pasenusi), (2) bevertė, sugadinta po remonto arba (3) sugadinta, bet vis dar naudojama.
    • Jei elementai yra pasenę ar beprasmiški, nurodykite visą vertę, skirtą nurašymui
    • Jei elementai yra pažeisti, bet vis dar gali būti naudojami, nurodykite sumažinimo vertės sumažėjimą. Pvz., Jei turite kompiuterį, kurį įsigijote už $ 2,000, ir jis sėdi nugaros kambaryje, nes įsigijote naują kompiuterį, galite įsigyti visą $ 2,000 pirkimo kainą, nes kompiuteris yra pasenęs. Jei įrenginio dalis kainuoja 1000 JAV dolerių ir jūs manote, kad jo vertė yra 300 dolerių mažesnė dėl žalos, galite įrašyti 300 JAV dolerių kaip sąnaudą, sumažindami knygos vertę iki $ 700.
    • Visų šių nurašymų ir nurašymų suma gali būti laikoma mokesčių deklaracijos sąskaita. Tuomet turtas sumažinamas.

  • 06

    Duokite darbuotojams premijas ar dovanas - sumažinkite verslo mokesčius

    Metų pabaiga yra tradicinis laikas mokėti premijas darbuotojams arba duoti dovanų ir vakarėlių. Be mokesčių, gautų už šias išlaidas, jūs taip pat gausite daug darbuotojų, ypač atostogų metu.

    Darbuotojų / savininkų premijos yra išlaidos ir gali būti išskaičiuojamos tam tikromis aplinkybėmis. Pavyzdžiui:

    • S Bendrovės gali išskaičiuoti premijas akcininkams ir savininkams, kol jie gauna savo akcijas priemokos išmokėjimo metu.
    • C Bendrovės gali išskaičiuoti premijas tik akcininkams ir (arba) savininkams, turintiems 50 proc. Ar didesnę nuosavybę tuo metu, kai mokama premija.

    Premijos visų tipų įmonių darbuotojams yra atimamos verslo išlaidos. Tačiau premijos individualiems savininkams, partneriams ir akcinės bendrovės (LLC) nariams nėra atskaitytinos, nes IRS mano, kad savininkai / partneriai / nariai yra savarankiškai dirbantys asmenys. Tai yra viena iš situacijų, kai turint korporaciją ir būti tos įmonės darbuotoju, gali atsirasti daugiau mokesčių atskaitymų.

    Atostogų dovanos ir atostogų šalys gali būti atskaitomos tol, kol jos nėra reguliariai / dažnai teikiamos ir yra skirtos geranoriškumui skatinti.

    Skaitykite daugiau apie Dovanos, apdovanojimai, premijos ir mokesčiai

  • 07

    Mokesčių taupymas pagal premijos nusidėvėjimą ir 179 skirsnis Atskaitos

    Naujausi teisės aktai nuo 2008 m. Padidino tam tikrų rūšių verslo įrangos nusidėvėjimą, siekiant paskatinti verslo investicijas, nes įmonėms suteikiama galimybė pasinaudoti 2007 m. Šiomis nuostatomis leidžiate daugiau išlaidų šiais metais įsigytos verslo įrangos vertei, kad būtų sumažintas mokesčių dydis.

    Premijos nusidėvėjimas
    Bonuso nusidėvėjimo nuostata leidžia įmonėms per metus, kai turtas pradedamas eksploatuoti, nuvertinti 50 proc. Turėtumėte žinoti, kad kai kurios valstybės pakeičia arba atsisako premijos nusidėvėjimo. Jei norite sužinoti, kokios nuostatos yra jūsų valstybėje, pasitarkite su savo valstybės departamentu.

    179 straipsnis Nusidėvėjimas
    Kita pagreitinto nusidėvėjimo forma apima 179 skirsnio turtą.

    Jei ketinate įsigyti įrangą, galbūt norėsite pasikalbėti su savo mokesčių patarėju, kad pamatytumėte, ar jums būtų geras mokestis pirkti šįmet, o ne kitais metais.

  • 08

    Išsaugokite mokesčius perkant energiją taupančias transporto priemones ir turtą

    Efektyvi energija

    Komerciniuose pastatuose įrengtas energiją taupantis turtas Energijos taupymas turi būti pasiektas mažinant energijos ir energijos sąnaudas pastato ŠVOK, karšto vandens ir vidaus apšvietimo sistemose. Išskaitytina suma yra iki 1,80 JAV dolerių už pastato grindų ploto kvadratinį pėdą, kad būtų pasiektas 50% energijos taupymo tikslas. Galima įsigyti iki 2013 m. Gruodžio 31 d. IRS taip pat paskelbė biuletenį, kuriame išsamiau aptariama, kaip komercinės paskirties nekilnojamojo turto savininkai atskaito energijos vartojimo efektyvumo priemones.

    Alternatyvios motorinės transporto priemonės ir hibridai
    IRS ir toliau teikia informaciją apie mokesčių taupymą įsigyjant alternatyvias motorines transporto priemones ir hibridinius automobilius. Automobilių sąrašas plečiasi, nes vis daugiau automobilių kūrėjų įtraukia hibridą į savo sudėtines dalis. Jūs turite būti pirmasis šio automobilio pirkėjas, bet jūs gaunate tiesioginį mokesčių kreditą (o ne atskaitymą), o tai reiškia didesnį mokesčių taupymą.

  • 09

    Atsakomybės apribojimas

    Šis straipsnis ir informacija šiame vadove yra skirta tik bendrai informacijai. Autorius nėra CPA, mokesčių advokatas ar registruotasis agentas. Pasitarkite su savo mokesčių specialistu dėl informacijos, susijusios su konkrečia situacija.

  • 10

    Pirmasis žingsnis - pajamų ir išlaidų nustatymas

    Verslo mokesčių atskaitymai ir kreditai

    Pajamos pagal laiką

    Kaip jūs pateksite į savo verslo metų pabaigą, galite turėti galimybę šiais metais ar kitais metais gauti pajamas. Jei galite gauti pajamas mažesnio pelno metais, galite sumažinti savo mokesčius.

    Pavyzdžiui, jei šiais metais jūs patirsite nuostolių, bet žinote, kad kitais metais gausite pelną, galbūt norėsite paskatinti klientus mokėti jus šiais metais, kai jūsų pelnas bus mažesnis. Jei manote, kad kitais metais pelnas bus mažesnis, pabandykite perkelti mokėjimus iš klientų į kitus metus. Tai yra sudėtinga, nes jūs tikrai nežinote, kas įvyks kitais metais, bet verta diskutuoti su savo mokesčių patarėju.

    Laiko sąnaudos
    Svarstydami, ar šiais metais ar kitais metais išskaityti išlaidas, reikia atsižvelgti į tris dalykus:

    • Atimkite metus, kai jūsų pelnas yra didesnis. Dėl to tais metais sumažės pelnas.
    • Atimkite sumą tais metais, kai atskaitymo suma yra didesnė. Kai kurie atskaitymai keičiasi kiekvienais metais. Mokymasis apie šiuos pokyčius gali sutaupyti pinigų, leisdamas jums išskaityti, kai jis yra didesnis.
    • Atimkite mokesčius tais metais, kai mokesčių tarifai yra didesni. Jei žinote, kad kitais metais verslo mokesčių tarifai padidės, kitąmet atimkite atskaitymus, kad sumažintumėte apmokestinamąsias pajamas tais metais.

    Laikotarpio pajamų ir išlaidų atskaitymo principas, jei tai padaroma apgalvotai ir padedant jūsų mokesčių konsultantui, turėtų sumažinti jūsų verslo mokesčius.


  • Video Iš Autoriaus: Ūkininkų nemokami mokesčiai || Laikykitės ten su Andriumi Tapinu || S02E04

    Susiję Straipsniai:

    ✔ - 8 Geriausios Crowdfunding svetainės, kurios bus naudojamos 2019 m

    ✔ - Crowdfunding for Business privalumai ir trūkumai

    ✔ - 6 Dalykai, kuriuos galite padaryti iš medinių padėklų


    Naudinga? Pasidalinti Su Draugais!